投資の第一歩に最適な制度は「企業型DC」

導入：企業型DCはお得な制度

「企業型DC」という制度をご存知でしょうか？勤め先の会社が導入していなければ、なかなか聞き慣れない言葉かもしれません。

企業型DCとは「企業型確定拠出年金」のことで、会社員の方が自分で年金を運用して老後資金を準備するための制度です。

会社が出してくれる掛け金を、運用商品で増やしていく仕組みで、いわゆる資産運用にあたります。

よく聞く「iDeCo（個人型確定拠出年金）」は、この企業型DCの“個人版”と考えると分かりやすいかも。違いは、iDeCoは掛け金や手数料を自分で負担する点です。

話を戻すと、もし勤め先の会社が企業型DCを導入しているなら、最大限に活用しない手はありません。非常にお得な福利厚生制度といえます。

当時の私は投資や運用の知識が全くなく、突然会社から「掛け金は出すから運用は自分でお願いします」と言われた印象で、不安しかありませんでした。（きちんと説明は受けましたが、当時は理解不能でした笑）

内容も仕組みも分からないまま、安全だと思った「定期預金」を選び、5〜6年ほど放置していました。

そんな中、同僚との雑談をきっかけに投資に興味を持ち、つみたてNISAやiDeCoを勉強する過程で「まず企業型DCを見直そう」と考えたのが、私の投資人生のスタートラインでした。

企業型DCの基本的な仕組みは以下のとおりです。

項目	内容
掛け金負担	会社（事業主）※会社によっては「マッチング拠出」（自分も追加で掛け金を出せる制度）あり
運用の指示	従業員（自分）
受取時期	原則60歳以降（企業規約により60〜75歳の範囲で選択可）
受取方法	一時金 / 年金 / 併用
運用益の課税	運用中は非課税
受取時の課税	一時金：退職所得控除が適用、年金：公的年金等控除後に雑所得として課税

NISAやiDeCoとの最大の違いは「掛け金を自分で負担しなくてよい」点。
わたし自身、この“会社が出してくれるお金で投資できる”ことが投資を始める大きな後押しになりました。

投資の大原則は次の3つです。

以下のように、企業型DCはこの3原則を自然に実現できる制度になっています。

つまり「投資の王道」を仕組みとして取り入れている投資のスタートに最適な制度と言えるのです。

会社や役職によって拠出額は異なりますが、政令で定められている上限は以下の通りです。

※（DB）とは退職金制度の一種

掛け金は従業員が自由に設定できるわけではなく、会社が決めた金額を毎月積み立てる仕組みです。

企業型DCで選べる運用商品は、会社が指定したラインナップから選びます。一般的には以下のような分類です。

投資信託は、複数の銘柄をまとめて投資する「パック商品」のようなもので、自然に分散投資ができます。初心者にとっても選びやすい仕組みです。

投資信託には大きく2つの運用スタイルがあります。

老後資金を目的とする企業型DCでは、安定的な運用ができる インデックス型 が基本的にはおすすめです。

さらに選ぶ際には、

を考慮する必要があります。

投資商品ごとにリスク/リターン、分散の広さは異なります。

長期投資が可能でリスク許容度が高い人ほど、外国株式やバランス型が合理的な選択になります。